ARCA refuerza el control sobre billeteras virtuales
La nueva normativa de ARCA establece límites para saldos y transferencias en billeteras virtuales, exigiendo a los usuarios justificar el origen de fondos por encima de ciertos montos.
La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), organismo sucesor de la AFIP, implementó medidas de control reforzadas en el uso de billeteras virtuales. Mediante la resolución Nº 4298, se establecieron topes específicos para monitorear el origen de los fondos y prevenir operaciones no declaradas. La medida exige mayor transparencia en saldos y transferencias, estableciendo límites que los usuarios deben cumplir para evitar investigaciones adicionales.
Nuevos límites para justificar fondos
Los usuarios que acumulen saldos superiores a $700.000 en sus billeteras virtuales o realicen transferencias mayores a $400.000 por operación estarán sujetos a un seguimiento detallado por parte de ARCA. Aunque estos montos no constituyen prohibiciones, sí representan una señal de alerta que obliga a los contribuyentes a justificar el origen de sus fondos.
Según establece la normativa, ARCA puede solicitar documentación que acredite la legitimidad de las transacciones para asegurarse de que estas provengan de actividades declaradas. Es decir, aunque las operaciones por debajo de estos montos son menos propensas a ser monitoreadas, no quedan exentas de posibles requerimientos de justificación en caso de ser necesario.
Colaboración de las billeteras virtuales en los reportes
La resolución Nº 4298 define que las billeteras virtuales, en vez de los usuarios, serán las encargadas de reportar los movimientos que excedan los límites fijados. Esta disposición obliga a las empresas proveedoras de estos servicios a implementar controles internos rigurosos, ajustando semestralmente los montos de acuerdo con el Índice de Precios al Consumidor (IPC). Este ajuste periódico agrega una variable adicional que tanto usuarios como plataformas deberán considerar.
Este cambio representa un desafío para las billeteras virtuales, que deben invertir en infraestructura y procesos para asegurar el reporte de las transacciones que superen los $700.000 mensuales y $400.000 por operación, de acuerdo con las disposiciones de ARCA.
Medidas para evitar evasión fiscal
Con estas actualizaciones, ARCA busca no solo mejorar la trazabilidad de los fondos sino también evitar que las billeteras virtuales se conviertan en canales de operaciones fuera del sistema financiero formal. La colaboración entre plataformas y usuarios es vista como un elemento crucial para garantizar un sistema financiero transparente y evitar la evasión fiscal.
Contexto y continuidad de la normativa
Si bien la resolución Nº 4298 se promulgó en 2018, la reciente actualización de los montos pretende adaptarse al contexto económico actual y al uso cada vez más extendido de las billeteras digitales en Argentina. Las billeteras virtuales han cobrado un rol protagónico en la economía cotidiana, lo que las convierte en un foco de interés para ARCA. El organismo reafirma que estos límites no son prohibiciones, sino puntos de alerta destinados a facilitar la transparencia en el manejo de fondos.
En conclusión, ARCA continúa afianzando su rol como organismo regulador con una postura rigurosa en el control de las operaciones digitales. Tanto usuarios como empresas proveedoras deberán prestar especial atención a las disposiciones para garantizar el cumplimiento y evitar sanciones por incumplimiento en la justificación de fondos.
Resumen de las Nuevas Medidas de Control sobre Billeteras Virtuales por ARCA
| Aspecto | Descripción |
|---|---|
| Organismo | ARCA (Agencia de Recaudación y Control Aduanero), reemplazante de la AFIP |
| Normativa | Resolución Nº 4298, originalmente promulgada en 2018 y recientemente actualizada |
| Objetivo de la medida | Verificar la legitimidad de los fondos en billeteras virtuales para evitar actividades no declaradas y prevenir evasión fiscal |
| Límites de control | – Saldo en billeteras virtuales: $700.000 – Transferencias individuales: $400.000 |
| Obligaciones del usuario | Justificar el origen de los fondos cuando se superan los límites establecidos |
| Rol de las billeteras virtuales | Son las responsables de reportar los movimientos que excedan los topes, ajustando semestralmente los montos según el IPC |
| Periodicidad de ajuste | Semestral, en función del Índice de Precios al Consumidor (IPC) |
| Finalidad principal | Prevenir el uso indebido de billeteras virtuales para operaciones fuera del sistema financiero y mejorar la transparencia fiscal |
